Crediti deteriorati delle banche italiane (NPL ratio)

Cosa sono i crediti deteriorati

I crediti deteriorati (in inglese non-performing loans, NPL) sono i prestiti che la banca rischia di non recuperare per intero: quelli scaduti e non pagati da oltre 90 giorni e quelli per cui è improbabile che il debitore rimborsi tutto senza che la banca escuta le garanzie. Il rapporto di questa pagina, l'NPL ratio, è la loro quota sul totale dei prestiti lordi, in percentuale: più è alto, più è fragile la qualità dell'attivo delle banche.

Il rapporto è calcolato sui valori lordi, cioè prima delle rettifiche che la banca ha già messo a bilancio per le perdite attese. Per questo non dice quanto le banche perderanno davvero, ma quanta parte dei loro prestiti è in difficoltà.

Il perimetro: solo le banche significative vigilate dalla BCE

La serie viene dalle statistiche di vigilanza bancaria della BCE (Supervisory Banking Statistics) e riguarda solo le banche italiane classificate come «significative», cioè i gruppi più grandi che dal 2014 la BCE vigila direttamente nel Meccanismo di vigilanza unico. Le banche meno significative, vigilate dalla Banca d'Italia, non sono incluse. Il dato è consolidato a livello di gruppo bancario e il denominatore comprende anche le disponibilità presso le banche centrali e gli altri depositi a vista.

L'elenco delle banche significative cambia nel tempo (fusioni, nuove classificazioni): un movimento della serie può dipendere anche dalla composizione del campione, non solo dall'andamento dei crediti.

Il dato annuale di tutto il sistema bancario

Per tutto il sistema bancario italiano, banche piccole comprese, c'è una seconda serie, annuale: i crediti deteriorati del sistema bancario della Banca Mondiale, che riprende gli indicatori di solidità finanziaria del Fondo monetario internazionale. Misura un perimetro diverso con definizioni proprie, quindi i due valori non coincidono e non vanno sommati né usati per ricostruire l'uno dall'altro: si leggono ciascuno con la propria tendenza.